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公开时间：2023年8月25日

第一部分 部门概况

一、部门职责 4

二、机构设置 6

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明 7

二、收入决算情况说明 7

三、支出决算情况说明 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 14

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 14

八、政府性基金预算支出决算情况说明 16

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 16

十、其他重要事项的情况说明 17

第三部分 名词解释 19

第四部分 附件 21

第五部分 附表 41

一、收入支出决算总表 41

二、收入决算表 41

三、支出决算表 41

四、财政拨款收入支出决算总表 41

五、财政拨款支出决算明细表 41

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 41

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 41

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 41

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 41

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 41

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 41

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 41

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 41

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.拟订全市教育体育体制改革政策、发展规划，负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理，指导各级各类学校的教育教学改革和布局结构的规划、调整，规划和管理基础教育教材建设工作，负责全市教育和体育系统基本信息的统计、分析、发布工作。

2.推进全市义务教育均衡发展，促进教育公平。指导全市学前教育、义务教育、普通高中教育和特殊教育工作，指导基础教育教学改革，全面实施素质教育。

3.统筹全市教育督导工作，组织实施教育督导检查和评估监测工作，指导基础教育发展水平和质量提高工作。

4.指导职业教育的发展与改革，负责省下达的民族地区“9+3”免费中等职业教育工作。

5.负责本部门教育体育经费的统筹管理、资助政策落实，参与拟订教育体育经费筹措、拨款、基建投资的政策和措施。监督全市教育体育经费的筹措和使用情况，指导教育援助、教育贷款以及教育体育合作等项目的执行，促进教育体育民生工程发展。

6.统筹规划、综合管理全市民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

7.负责教师、体育教练继续教育和专业技术职务资格评审的有关工作。组织实施教师资格制度以及教育体育系统人才队伍建设。

8.指导各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全、文明校园建设等工作。

9.研究提出基础教育、职业教育、体育运动学校的招生计划并组织实施。负责学生学籍管理工作。

10.指导普通话推广和普通话师资培训工作。承担市语言文字工作委员会办公室的具体工作。

11.统筹规划全市竞技体育、青少年体育发展，制定全市学校体育、青少年业余训练规划并组织实施。指导体育训练、体育竞赛和运动员队伍建设。组织和统筹参加省级以上综合运动会，承办市级综合性运动会，协调运动员社会保障工作。

12.统筹规划全市群众体育发展，推行全民健身计划，负责单项重大赛事的竞赛组织工作，监督实施国家体育锻炼标准，推动全市国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施建设，监督管理公共体育设施使用和运行。

13.拟订全市体育产业发展政策措施，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。

14.指导全市教育体育系统国际、国内交流与合作，负责来遂从事教育体育工作的外籍教师、专家及留学人员的有关管理工作。

15.指导教育体育类学会、协会、基金会工作，负责全市教育体育社团的资格审查和业务指导。

16.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

17.完成市委和市政府交办的其他任务。

18.与市人力资源和社会保障局的有关职责分工。高校毕业生就业政策的拟订由市人力资源和社会保障局牵头，市教育体育局配合。市教育体育局负责高校毕业生离校前的就业指导和服务工作。市人力资源和社会保障局负责高校毕业生离校后的就业指导和服务工作。

二、机构设置

市教育体育局下属二级预算单位12个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位11个。主要包括遂宁市教育考试院、遂宁市电教教仪站（勤工俭学中心）、遂宁市教育科学研究所、遂宁市少年儿童业余体育学校、遂宁市水上运动学校、遂宁中学校、遂宁市第一中学校、遂宁市第二中学校、遂宁市第四中学校、遂宁市职业技术学校、遂宁开放大学。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计45121.49万元。与2021年相比，收、支总计各增加1014.13万元，增长2.3%。主要变动原因是加大对学校信息化建设及公办学校义务教育学位的投入。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计45100.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入38867.9万元，占86.18%；政府性基金预算财政拨款收入137.35万元，占0.3%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1149.65万元，占2.55%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入4945.51万元，占10.97%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计44940.23万元，其中：基本支出28052.15万元，占62.42%；项目支出16888.08万元，占37.58%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计39005.25万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少1936.69万元，下降4.73%。主要变动原因是本年度无上年项目资金结转。（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出38867.9万元，占本年支出合计的99.65%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5890.04万元，增长17.86%。主要变动原因是为落实“两个只增不减”保障各类教育投入。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出38867.9万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出29512.28万元，占75.93%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出1144.67万元，占2.95%；社会保障和就业支出2650.88万元，占6.82%；卫生健康支出3531.15万元，占9.09%；住房保障支出2028.92万元，占5.21%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为38867.9，完成预算100%。其中：

1.教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为802.86万元，完成预算100%。

2.教育（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为251.02万元，完成预算100%。

3.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为726.22万元，完成预算100%。

4.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为8584.85万元，完成预算100%。

5.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）: 支出决算为11693.47万元，完成预算100%。

6.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为456.53万元，完成预算100%。

7.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）: 支出决算为4666.92万元，完成预算100%。

8.教育（类）成人教育（款）成人广播电视教育（项）: 支出决算为318.04万元，完成预算100%。

9.教育（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）: 支出决算为980万元，完成预算100%。

10.教育（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）: 支出决算为932.82万元，完成预算100%。

11.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）: 支出决算为49.89万元，完成预算100%。

12.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）: 支出决算为49.67万元，完成预算100%。

13.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育竞赛（项）: 支出决算为199.98万元，完成预算100%。

14.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育训练（项）: 支出决算为239.83万元，完成预算100%。

15.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）: 支出决算为100万元，完成预算100%。

16.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）群众体育（项）: 支出决算为28.45万元，完成预算100%。

17.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）其他体育支出（项）: 支出决算为576.41万元，完成预算100%。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为32.83万元，完成预算100%。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为424.38万元，完成预算100%。

20.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为2098.93万元，完成预算100%。

21.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为94.74万元，完成预算100%。

22.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）:支出决算为2220.98万元，完成预算100%。

23.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为27.76万元，完成预算100%。

24.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1282.4万元，完成预算100%。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为2028.92万元，完成预算100%。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出26984.78万元，其中：

人员经费24692.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费2291.79万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为25.92万元，完成预算100%，较上年减少38.26万元，下降59.61%。决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算20.88万元，占80.56%；公务接待费支出决算5.04万元，占19.44%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出20.88万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增减少38.38万元，下降64.16%。主要原因是厉行节约，节省公务用车运行经费开支。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车11辆，其中：轿车3辆、越野车2辆、载客汽车6辆。

公务用车运行维护费支出20.88万元。主要用于本部门所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出5.04万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.88万元，下降14.86%。主要原因是疫情影响，接待减少。其中：

国内公务接待支出5.04万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待41批次，492人次（不包括陪同人员），共计支出5.04万元，具体内容包括：接待四川师范大学李向成书记一行、接待成都石室中学田间校长一行、接待高校异地校区考察评议等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出137.35万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，遂宁市教育和体育局机关运行经费支出139.99万元，比2021年减少1.96万元，下降1.38%。主要原因是本年度厉行节约，缩减机关运行经费开支。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2022年，遂宁市教育和体育局政府采购支出总额3469.15万元，其中：政府采购货物支出1494.14万元、政府采购工程支出1483.89万元、政府采购服务支出491.12万元。主要用于购买教学设备及校园教学楼维修改造等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，遂宁市教育和体育局共有车辆11辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车10辆、其他用车1辆。单价50万元以上通用设备6台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对教育发展专项资金等开展了预算事前绩效评估，对15个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取15个项目开展绩效监控。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.行政运行：主要差异人员变动，发放目标奖，本年追加2022年基本支出。(新增人员相应支出)。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

一、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

按照综合预算原则，市教育体育局部门（含）整体所有收入和支出均纳入部门预算管理。2022年部门财政年初预算25853.22万元，中期调整财政收入13152.03万元，调整后财政收入总额39005.25万元。具体情况详见表1-1：

表1-1年度预算表     单位：万元

（二）部门财政资金支出情况

         2022年度，市教育体育局（含）整体财政支出年初预算为25853.22万元，中期调整为13152.03万元，调整后预算支出总额为39005.25万元，部门支出预算执行总额为39005.25万元，部门总体执行进度为100%,其中:基本支出预算总额为26984.78万元，基本支出执行总额为26984.78万元，基本支出总体执行进度100%; 项目支出预算总额为12020.47万元，项目支出执行总额为12020.47万元，项目支出总体执行进度100%。具体情况详见表1-2：

表1-2年度预算执行表                         单位：万元

二、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

根据《会计法》《中华人民共和国预算法》《行政单位财务规则》等法律和财政部及省财政厅有关财务规章的规定，明确经费审批权限及程序、明确经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督等相关规定。还单独制订了《遂宁市教育局机关车辆管理制度》《遂宁市教育局机关国内公务接待管理办法》等财务制度，明确了相应原则和要求、开支范围、程序、办法及标准、审批权限等。上述制度规定得到执行。

1.预算编制情况

遂宁市教育和体育局严格按照市级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作，报送时效高。预算编制准确，按照（预算资金总来源-中期评估调整取消资金-预算结余注销资金）÷预算资金总来源*指标分值为标准编制预算，且根据根据市人大预工委对预算草案审查结果进行考核。部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。按规定提前下达转移支付，按规定分地区分项目编制专项转移支付。

2.预算执行管理情况

（1）省级财力专项预算分配时限。根据各单位实际需求安排项目资金，按项目推进进度拨付，基本上做到了资金分配的时限要求。

（2）中央专款资金的分配合规合理性。根据中央各类资金预算下达文件要求，严格专项用于要求支出的项目，没有挤占、挪用、违规分配资金。

（3）节能降耗及“三公”经费预算执行情况等。2022年公务接待费计划用于教育体育局机关及下属事业单位、直属学校公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。市教育体育局将严格执行中省市关于厉行节约、反对奢侈浪费的有关规定，严格接待管理制度，从严控制接待经费支出。接待费用计划主要用于做好邀请省内外专家到我市交流讲学；市内外有关教育教学交流合作；组织教育管理和教学教研活动；省内外有关单位来遂交流合作、检查指导、专题调研等工作。公务接待费下降主要是教育体育局按照市财政局的要求严格控制支出，认真贯彻落实八项规定要求，厉行节约、严格控制支出，采取有效措施，压缩、取消部分支出，规范公务接待活动等。

（4）支出控制及执行进度等。我局对整体项目进行了抽查，项目申报的数量指标均完成，支出控制较到位。我局2022年度“三公”经费的实际支出均未超过年初预算，部门对预算资金及时清收，绩效运行进度较可控，过程执行进度较好。

3.完成结果分析情况

（1）预算完成。预算完成情况较好，我局按照中央、省、市的要求，加快形成预算绩效管理工作机制，领导全市教育系统的预算绩效管理工作。组建专门的预算绩效管理机构 ，配备专门的人员从事这项工作。在各预算单位，要将各有关业务科室组织起来，联合开展预算绩效管理工作。

（2）预算管理违规记录。教育系统单位多、项目多，资金支出总额大，市教育体育局也在加强绩效评价管理。全市教体系统项目同时也在接受财政、发改、环保、质监、审计等部门的管理、监督、检查。根据检查组要求，继续加大对项目活动的监督管理和实施情况，在项目管理中严格执行活动审批程序及绩效目标管理等，进一步规范和加强业务活动。

（二）结果应用情况

经核查，我局严格按照要求在市财政部门批复二十日后，根据市财政要求按时在中国遂宁网站信息公开网上公示本绩效目标情况。同时部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息均已信息公开。

三、评价结论及建议

（一）评价结论

 根据《2023年市级部门整体支出绩效评价指标体系》评分，得分98分。其中预算编制得分25分，预算执行及完成结果得分43分，绩效结果应用得分30分。

（二）存在问题

下级预算单位多，部门总收支大。对下级预算单位开展整体绩效评价工作抽查面未达到100%覆盖。

（三）改进建议

 针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，今后着重在以下方面予以改进：

 1.坚持定期财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

2.严格财务管理监督，进一步完善教育部门下级预算单位整体绩效评价工作。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表