目 录
第一部分 2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
九、政府性基金预算支出情况说明
十、国有资本经营预算支出情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、重要名词解释
第二部分 2021年部门预算报表
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表
第三部分 2021年部门预算绩效目标表
表1. 部门整体支出绩效目标表
表2. 部门预算项目支出绩效目标表
遂宁市水上运动学校
2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一） 遂宁市水上运动学校职能简介
负责对青少年儿童水上竞技体育的训练与管理，向省级以上输送高水平优秀运动员。
（二）遂宁市水上运动学校2021年重点工作
一是加强疫情防控常态化管理和安全生产，确保师生员工生命财产安全和学校工作有序推进。
二是加强运动员管理和稳定，全面提高训练质量，确保省十四运备战工作高效推进。
三是加强省市共建跳水二队工作，提高训练水平，完善队伍梯队建设。
四是加强联系沟通，做好输送运动员参加全运会、奥运会等赛事的相关保障工作，争创佳绩，为国、省、市增光。
二、预算单位基本情况
遂宁市水上运动学校是遂宁市教育和体育局的下属二级预算单位，属于公益一类事业单位。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，遂宁市水上运动学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入141.24万元、上年结转188.59万元；支出包括：文化旅游体育与传媒支出199.3万元、社会保障和就业支出7.7万元、卫生健康支出4.42万元、住房保障支出8.41万元、其他支出110万元。遂宁市水上运动学校，2021年收支总预算329.83万元，较2020年收支预算总数增加52.35万元，一般公共预算拨款收入增加是教练员工资福利和日常公用经费；上年结转增加射洪异地外训费用及跳水中心发展资金。
（一）收入预算情况
遂宁市水上运动学校2021年收入预算329.83万元，其中：上年结转188.59万元，占57%；一般公共预算拨款收入141.24万元，占43%。
（二）支出预算情况
遂宁市水上运动学校2021年支出预算329.83万元，其中：基本支出98.04万元，占29.72%；项目支出231.79万元，占70.28%。
四、财政拨款收支预算情况说明
遂宁市水上运动学校，2021年收支总预算329.83万元，较2020年收支预算总数增加52.35万元，主要是一般公共预算拨款收入增加是教练员工资福利和日常公用经费；上年结转增加上年体育发展资金、射洪异地外训及跳水中心发展资金。收入包括：本年一般公共预算拨款收入141.24万元、上年财政应返还额度结转188.59万元；支出包括：文化旅游体育与传媒支出199.3万元、社会保障和就业支出7.7万元、卫生健康支出4.42万元、住房保障支出8.41万元、其他支出110万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
遂宁市水上运动学校，2021年收支总预算329.83万元，较2020年收支预算总数增加52.35万元，主要是一般公共预算拨款收入增加教练员工资福利和日常公用经费；上年结转增加上年体育发展资金、射洪异地外训及跳水中心发展资金。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
文化体育与传媒支出120.71万元，占85%；社会保障和就业支出7.7万元，占5%；卫生健康支出4.42万元，占4%；住房保障支出8.41万元，占6%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1. 文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）2021年预算数为43.2万元，主要用于：运动员伙食补助项目支出。
2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）2021年预算数为77.51万元，主要用于：市水校机关正常运转的基本支出，包括基本工资、绩效工资等人员经费以及办公费、水电费等日常公用经费。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2021年预算数为0.31万元，主要用于：保障离退休人员经费支出。
4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为7.39万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年预算数为4.42万元，主要用于：基本医疗保险缴费支出。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为8.41万元，主要用于：部门按规定的工资总额以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
遂宁市水上运动学校2021年一般公共预算基本支出98.04万元，其中：
人员经费80.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业基本养老保险缴费、住房公积金、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助。
公用经费17.63万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
遂宁市水上运动学校2021年“三公”经费财政拨款预算数8.41万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.41万元，公务用车购置及运行维护费8万元。
（一）无公务出国出境经费。
（二）公务接待费与2020年预算持平。
2021年公务接待费计划用于备战省十四运会、省市共建等工作。
（三）公务用车购置及运行维护费较2020年预算持平。
部门现有公务用车商务别克车1辆。
2021年安排公务用车购置费0万元。
2021年安排公务用车运行维护费8万元，用于1辆公务用车燃油、维修、保险、路桥费等方面支出，主要保障两校备战省运会、省市共建、运动员输送、业务交流学习等工作开展。
八、“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算安排情况说明
遂宁市水上运动学校2021年“会议费”“培训费”“差旅费”财政拨款预算数3.20万元，其中：会议费0万元，培训费0.70万元，差旅费2.50万元。
（一）会议费无预算。
（二）培训费与2020年预算持平。
（三）差旅费与2020年预算持平。
九、政府性基金预算支出情况说明
遂宁市水上运动学校2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
十、国有资本经营预算支出情况说明
遂宁市水上运动学校2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2021年，遂宁市水上运动学校为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。
（二）政府采购情况
2021年，遂宁市水上运动学校2021年无政府采购项目，未安排政府采购预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年底，遂宁市水上运动学校公务用车车辆1辆。单位无价值200万元以上大型设备。
2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年遂宁市水上运动学校全部项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十二、名词解释
1. 一般公共预算拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。
2. 上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员经费支出和公用经费支出。
4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
附：表1. 部门预算收支总表
表1-1. 部门预算收入总表
表1-2. 部门预算支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2. 一般公共预算项目支出预算表
表3-3. 一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4. 政府性基金支出预算表
表4-1. 政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5. 国有资本经营预算支出预算表