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公开时间：2022年8月22日
第一部分 单位概况
一、职能简介
二、2021年重点工作完成情况
第二部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
(注：请单位根据实际注明页码)
1.负责青少年竞技体育的训练与管理。
2.负责选材，组织赛艇与皮划艇、跳水队伍的训练管理。
3.负责组队参加青少年体育锦标赛和省运会，争创优异成绩。
4.做好四川省高水平体育后备人才基地工作。
5.为省和国家输送高水平体育后备人才。
6.负责做好市教体局交办的其他工作。
1.坚定初心使命，加强思想政治建设。
2.压紧压实主体责任，加强党风廉政建设。
3.推进生态文明建设，加强节能减排。
4.科学梳理，细化措施，不断提升“排整提”专项行动落实质量。
5.狠抓省运备战，年度锦标赛获佳绩。
在2021年四川省青少年锦标赛中，赛艇、皮划艇、跳水项目70名运动健儿不畏强手顽强拼搏，获得11枚金牌、10枚银牌、9枚铜牌、5个第四、6个第五、4个第六、4个第七名、4个第八名好成绩。全年我校向国家赛艇队输送运动员1名，向国家皮划艇集训营输送运动员1名，新输送9名运动员到省专业队试训，其中皮划艇6名，跳水3名。我校培养输送崔瀚文、周桢富等四名运动员参加了第十四届全运会，皮划艇运动员周桢富获得男子500米双人皮艇第三名，打破了四川男子皮艇24年无全运会奖牌的历史。学校的业训工作得到了省体育局、省水校有关领导的表扬和肯定。
6、多措并举争取项目资金，增添措施设备，助力备战省运。
7.疫情防控有成效，校园安全和谐稳定。
一、 收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计465.30万元。与2020年相比，收、支总计各减少116.94万元，减少20.08%。主要变动原因是厉行节约，严格控制各项经费。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2021年本年收入合计276.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入256.73万元，占92.77%；政府性基金预算财政拨款收入20万元，占7.23%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2021年本年支出合计465.30万元，其中：基本支出118.75万元，占25.52%；项目支出346.55万元，占74.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计465.30万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少71.38万元，下降13.30%。主要变动原因是主要变动原因是上年结转及省级专项资金下达金额减少。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出335.30万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1.17万元，下降0.35%。主要变动原因是厉行节约，严格控制各项经费。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出335.30万元，主要用于以下方面:文化旅游体育与传媒支出（类）支出312.66万元，占93.25%；社会保障和就业（类）支出8.51万元，占2.54%；卫生健康（类）支出4.83万元，占1.44%；住房保障（类）支出9.30万元，占2.77%。
（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为335.30万元，完成预算100%。其中：
1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）: 支出决算为84.36万元，完成预算100%。
2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）: 支出决算为43.20万元，完成预算100%。
3.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育交流与合作（项）: 支出决算为68.71万元，完成预算100%。
4.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）: 支出决算为116.39万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为8.20万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为0.31万元，完成预算100%。
7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为4.83万元，完成预算100%。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为9.30万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出118.75万元，其中：
人员经费104.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费14.67万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为7.39万元，完成预算100%。
（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.39万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出7.39万元。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出7.39万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。
其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出130万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
遂宁市水上运动学校为事业单位，无机关运行经费。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2021年，遂宁市水上运动学校会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，遂宁市水上运动学校会共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，市水校在年初预算编制阶段，组织对2021年体育训练（运动员生活费）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。
本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评和项目支出绩效评价，从评价情况来看市水校认真贯彻落实完成市委、市政府和市教体局的各项安排部署，全面完成目标任务及重点工作任务，部署并完成市委、市政府、市教体局确定的目标任务和参加四川省青少年锦标赛并取得好成绩，为积极备战省十四运会，严格制定了我校内部绩效管理办法，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门预算支出管理情况得到提升。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2021年度部门决算中反映体育训练（运动员生活费）这个项目绩效目标实际完成情况。
体育训练（运动员生活费）绩效目标完成情况综述。项目全年预算数43.2万元，执行数为43.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障本校皮划赛项目60名运动员基本伙食补助提高运动员生活质量、为运动员强健体魄。2020年我校两名赛艇运动员双双入选国家奥运集训队，九名运动员参加全国赛艇、皮划艇锦标赛获得1金3银1铜，四名运动员到省专业队试训；2020年我校一名运动员成功报调为省专业队运动员；2020年四川省青少年赛艇、皮划艇锦标赛取得金牌7枚、银牌6枚、铜牌6枚的成绩，2020年度执行率100%。
发现的主要问题：据市财政局要求，部门预算项目只减不增，因此申报60名运动员，但我校项目持续发展实际需要人数可达80余人，由于经费原因学校队伍发展受限；物价上涨，经费差口较大。
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《遂宁市水上运动学校2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对体育训练（运动员生活费）项目开展了绩效评价，《体育训练（运动员生活费）2021年绩效评价报告》见附件（附件2）。
（注：单位2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表为本部门2021年部门整体支出绩效评价报告中涉及本单位的附表）
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是存款利息收入等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）运动项目管理（项）：指基本支出之外为完成第二届青年运动会事业发展目标所产生的支出。
10.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育竞赛（项）：指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所产生的支出。
11.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育训练（项）：指基本支出之外为完成特定行政任务补助运动员生活补贴项目支出。
12.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育交流与合作（项）：指省市共建跳水运动项目基本支出和事业发展目标所产生的支出。
13.文化旅游体育与传媒（类）体育（款）其他体育支出（项）：是指市水校机关正常运转的基本支出和日常公用经费支出。
14.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）：指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
16.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
17.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。
18.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
19.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）其他医疗保障支出（项）：反应其他用于医疗保障方面的支出。
20.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2020年政府收支分类科目》增减内容。）
21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件1
遂宁市水上运动学校
2021年部门整体支出绩效报告
市财政局：
按照《遂宁市财政局关于开展2022年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（遂财绩〔2022〕3号）的要求，现对遂宁市水上运动学校2021年部门整体支出绩效自评情况报告如下:
一、单位概况
（一）机构组成
市水校是市教育体育局下属正科级公益一类事业单位，内设机构2个：办公室和训练部。
（二）机构职能
1.负责青少年竞技体育的训练与管理。
2.负责选材，组织赛艇与皮划艇、跳水队伍的训练管理。
3.负责组队参加青少年体育锦标赛和省运会，争创优异成绩。
4.做好四川省高水平体育后备人才基地工作。
5.为省和国家输送高水平体育后备人才。
6.负责做好市教体局交办的其他工作。
（三）人员概况
我校是市本级财政预算单位，2021年年初预算编制人数为9人，在职在编7人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
上年收入预算执行数582.24万元，本年收入预算执行数465.30万元，比上年减少20.08%，主要原因是本年度减少2020年省级体育发展专项资金（共建联办补助）。
（二）部门财政资金支出情况。
上年支出预算执行378.98万元，本年支出预算执行数465.17万元，比上年增加22.74%，主要原因为本年度体育发展专项资金增加。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）预算编制情况。
1、综合预算管理。严格按照预算原则，将单位各项收入完整列入部门预算，统筹安排用于各项支出。
2、优化预算支出结构。严格执行中央八项规定、省市十项规定精神和国务院“约法三章”要求，严格控制“三公”经费等一般性支出。
3、规范预算编制主体。单位预算没有将应由本单位承担的支出列入下级单位或将应由下级单位承担的支出列入本单位预算。
4、规范编制基本支出和项目支出。严格控制基本支出的开支范围和标准，预算编制中如实填报人员编制、实有人数，不存在多报、虚报在编人数的情况。项目信息编制做到细化清晰、严格执行相关项目支出标准，不存在重复申报或虚报项目内容、在项目支出中编制在职人员工资福利支出和离退休费的情况。
5、完整编制政府采购预算。按照政府集中采购目录及采购限额标准的有关要求，做到对所有使用纳入单位预算管理的资金采购货物、工程和服务的支出完整编制政府采购预算。因预算调整需相应调整政府采购预算或年初未编制政府采购预算的，均按程序及时办理补服、申请调整和备案手续。
6、强化资产配置预算管理。严格按照资产配置标准厉行节约、从严控制。按照国有资产管理办法相关规定，将办公楼出租收入按照“收支两条线”管理原则纳入单位预算。
（二）执行管理情况。
遂宁市水上运动学校2021年财政拨款支出465.17万元，分别为项目支出346.55万元，基本支出118.62万元。其中：
人员经费103.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗缴费支出、其他社会保障缴费支出、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费14.67万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。
1、严格执行批复的预算。严格执行按法定程序批复的预算，不存在无预算、超预算执行的情况。基本支出严格执行有关政策规定，不存在擅自扩大开支范围或提高标准的现象。项目支出严格按批准的用途专款专用，不存在自行改变项目内容和资金使用范围的情况。2021年我单位预算专用项目共3个：2021年运动员生活费项目预算经费为43.20万元；省级体育发展资金预算经费为110万元；地市级体育发展资金预算经费为78.59万元；以上3个项目截止2021年底均全部完成。
2、严格规范预算调剂。在预算执行过程中，因特殊情况需要调整、细化、追加预算的，均按相关程序向财政部门申请，经财政部门批准后，按调剂、增加后预算执行。
3、严格执行政府采购制度。按照政府采购预算，做到合理规划采购时间，及时备案采购计划，严格按照政府采购计划开展采购活动，采购活动结束后，在规定时间内与中标供应商签订书面合同，做到规范履约验收，及时支付资金。
4、严格公务卡强制结算。在国内发生的公务差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、会议费、培训费等支出做到优先使用公务卡结算、凡是可以用公务卡、转账方式支付的，不存在用现金支付的现象。
5、规范银行帐户管理。在开设单位对公帐户时按规定程序报经财政部门审批、备案。
6、加强决算编审工作。严格按照制度规定及财政部门统一要求编制决定，做到决算数据收支真实、数额准确、内容完整、报送及时。
（三）综合管理情况。
1、我校办公用品严格按照规定执行。采购的固定资产严格按照《固定资产管理办法》规定加强管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。
2、严格规范会计核算。认直执行《会计法》《会计基础工作规范》等法规制度，规范使用会计科目，不存在违规设置会计账簿、通过往来科目核算收支或通过收支科目核算往来，严格实施会计对账，不存在使用不合规的原始凭证进行列支，做到及时纠正会计不规范。
3、完善单位内部财务管理制度、严格执行各项经费开支标准，不存在超标准乘坐交通工具、超标准食宿、超标准接待、超标准开会培训等。做到单位重大事项集体决策和会审制度，做到及时发现和纠正在预算执行、资金使用管理中存在的问题，做到过程留痕，责任可查。
（四）整体绩效。
从整体情况来看，我校严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2021年，我校整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展，按照 2021年度市级部门整体支出绩效评价指标体系对我单位部门预算编制、预算执行、完成结果、信息公开、整改反馈等方面进行了自评，最终得分76.69分。我校认真贯彻落实完成市委、市政府和市教体局的各项安排部署，全面完成目标任务及重点工作任务，部署并完成市委、市政府、市教体局确定的目标任务和参加四川省青少年锦标赛，严格制定了我校内部绩效管理办法，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门预算支出管理情况得到提升
（二）存在问题。
我校在预算执行进度上存在滞后现象，对于支出控制的把控度不够;预算编制不够精准。
（三）改进建议。
针对上述存在的问题及我校预算支出管理工作的需要，将从以下几方面抓好改进落实：
1.细化预算编制工作。进一步加强校内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。
2.加强财务管理。严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
4.提高项目资金使用绩效。加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
附件2
遂宁市水上运动学校
预算项目支出绩效自评报告
体育训练（运动员生活费）
为了对2021年度遂宁市水上运动学校体育训练（运动员生活费）专项资金使用、管理的科学性、合理性和效益性进行客观、公正的评价，规范体育训练（运动员生活费）专项管理，提高资金使用效益，根据《遂宁市财政局关于开展2022年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知（遂财绩[2022]3号）文件精神，对2021年度遂宁市水上运动学校体育训练（运动员生活费）专项开展了项目绩效评价，现将项目绩效评价情况报告如下：
一、基本情况
（一）项目概况
2021年度体育训练（运动员生活费）预算资金为43.2万元 。该项目资金用于保障本校皮划赛项目60名运动员基本伙食补助。根据国家体育总局、中华人民共和国教育部第15号令要求，少年儿童业余体育学校学生伙食标准每人每天不低于20元。我校组织开展了体育训练（运动员生活费）项目预算申报工作，预算运动员60名，预算生活费共计43.2万元。
（二）项目实施情况
在2021年四川省青少年锦标赛中，赛艇、皮划艇、跳水项目70名运动健儿不畏强手顽强拼搏，获得11枚金牌、10枚银牌、9枚铜牌、5个第四、6个第五、4个第六、4个第七名、4个第八名好成绩。全年我校向国家赛艇队输送运动员1名，向国家皮划艇集训营输送运动员1名，新输送9名运动员到省专业队试训，其中皮划艇6名，跳水3名。我校培养输送崔瀚文、周桢富等四名运动员参加了第十四届全运会，皮划艇运动员周桢富获得男子500米双人皮艇第三名，打破了四川男子皮艇24年无全运会奖牌的历史。学校的业训工作得到了省体育局、省水校有关领导的表扬和肯定。
（三）资金投入使用情况
我校2021年体育训练（运动员生活费）项目预算费用为43.20万元，资金到位43.20万元，实际使用资金43.20万元。
（四）项目绩效目标
1、项目实现的总体目标：培养、提高运动员竞技水平，积极参加省级各类赛事。
2、完成运动员补助数量及标准：补助60名运动员，按每人每天20元标准补助。
3、完成质量：保障运动员生活质量、助其强健体魄。
4、完成时间：2021年12月底前完成。
5、成本指标：严格要求执行厉行节约，控制成本支出。
6、实现的社会效益：促进遂宁体育事业蓬勃发展、为遂宁体育事业增光添彩。
8、满意度：民意测评，家长及运动员满意度达95%。
二、评价工作开展情况
1、评价组织情况
为加强项目经费支出管理，着力提升财政资源配置效率和使用效益，按照《遂宁市财政局关于开展2022年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（遂财绩〔2022〕3号）的要求，我校高度重视，立即组织相关人员对2021年度项目支出进行了绩效自评。
2、评价指标体系
根据遂宁市《2022年市级项目支出绩效评价指标体系》（详见附表），通过综合运用分级评分法、比率分值法、是否评分法等各种评价方法，根据项目实际情况，科学选择抽样或整体评价方式，按照项目决策、项目实施、完成结果、项目效果等绩效评价指标体系对项目进行评分。
3、评价方法及标准
通过《部门项目支出绩效评价指标体系表》，以分值的方式对项目支出进行评价。
（1）评价项目设定依据是否充分，是否符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要。
（2）评价绩效目标是否明确、合理。重点查看项目数量、质量、时效、成本、经济效益、社会效益是否明确，项目绩效目标预期值与实际需求之间的吻合度。
（3）评价项目实施过程中的资金分配是否科学、过程控制过程中财务管理和业务管理是否规范。
（4）根据年初项目预算考评指标值对项目完成情况进行评价。
三、综合评价结论
通过自评，我校在体育训练（运动员生活费）项目预算编制和使用过程中严格执行按法定程序批复的预算，不存在无预算、超预算执行的情况。按照绩效自评工作方案，根据项目实施管理及完成情况，对本项目逐项指标进行考察、对比、计算和分析，最终得出项目综合评分为98分。项目支出严格按照批准的用途专款专用，不存在自行改变项目内容和资金使用范围的情况。
四、绩效评价分析
（一）项目决策情况
根据国家体育总局、中华人民共和国教育部第15号令要求，少年儿童业余体校学生伙食标准每人每天不低于20元。我校根据市财政局要求，部门预算项目只减不增，因此申报60名运动员，每人每天20元，一年驻训360天，共计43.2万元。根据运动项目特点，在校集中吃住，采取补助与自缴相结合的原则，标准为900元/人/月；对于输送到省级专业队集训运动员，根据成绩制定补助标准每月拟定发放表，通过银行转账的方式，发放到运动员本人银行卡，2021年度执行率100%。
（二）项目管理情况
单位财务管理制度健全，领导层层把关，财务人员严格执行财务管理制度，账务处理及时，补助发放准确、及时、到位，做到专款专用，会计核算规范。
（三）项目产出情况
在2021年四川省青少年锦标赛中，赛艇、皮划艇、跳水项目70名运动健儿不畏强手顽强拼搏，获得11枚金牌、10枚银牌、9枚铜牌、5个第四、6个第五、4个第六、4个第七名、4个第八名好成绩。全年我校向国家赛艇队输送运动员1名，向国家皮划艇集训营输送运动员1名，新输送9名运动员到省专业队试训，其中皮划艇6名，跳水3名。我校培养输送崔瀚文、周桢富等四名运动员参加了第十四届全运会，皮划艇运动员周桢富获得男子500米双人皮艇第三名，打破了四川男子皮艇24年无全运会奖牌的历史。学校的业训工作得到了省体育局、省水校有关领导的表扬和肯定。
（四）项目效益情况
（1）实现的社会效益分析
培养青少年运动员后备人才、提供运动员竞技水平，为遂宁体育事业蓬勃发展、为遂宁体育事业增光添彩；运动员生活费保障了60名运动员正常参加业余训练，坚持备战省十四运会并力争全面完成市委市政府下达的省运参赛目标任务。
(2)项目实施的可持续影响分析
体育训练（运动员生活费）的实施,促进体育事业发展,策应四川体育发展“123456”的战略部署,运动员通过参加各类赛事为遂宁体育事业增光添彩，促进遂宁体育事业蓬勃发展，形成公益、环保、文明、健康的生活理念。
（3）满意度指标完成情况分析
运动员及家长满意率达95%以上。
五、存在的主问题
据市财政局要求，部门预算项目只减不增，因此申报60名运动员，但我校项目持续发展实际需要人数可达80余人，由于经费原因学校队伍发展受限；物价上涨，经费差口较大。
六、相关措施建议
加强财务人员的业务能力，贯彻学习相关的法律法规。
| 2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评
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| 主管部门及代码
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遂宁市教育和体育局356310
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实施单位
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遂宁市水上运动学校
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| 项目预算 |
预算数：
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43.2
|
执行数：
|
43.2
|
||
| 其中：
财政拨款
|
43.2
|
其中：
财政拨款
|
43.2
|
|||
| 其他资金
|
其他资金
|
|||||
| 年度总体目标
完成情况
|
预期目标
|
目标实际完成情况
|
||||
| 培养、输送高水平体育后备人才，提高运动竞技水平；备战省十四运会，力争完成市政府下达6金12枚奖牌的任务。
|
向国家赛艇队输送运动员1名，向国家皮划艇集训营输送运动员1名，新输送9名运动员到省专业队试训，其中皮划艇6名，跳水3名；年度锦标赛获得11金10银9铜；第十四届全运会运动员周桢富获得男子500米双人皮艇第三名。
|
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| 年度绩效指标完成情况
|
一级
指标
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二级
指标
|
三级
指标
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预期指标值
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实际完成指标值
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| 完成
指标
|
数量指标
|
人数
|
≤60人
|
≥60人
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| 质量指标
|
质量指标率
|
≥90%
|
≥90%
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| 时效指标
|
完成时间
|
2021年末
|
2021年末
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| 成本指标
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运动员生活费
|
≤43.2万元
|
43.2万元
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| 效益 |
经济效益 指标
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无
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无
|
无
|
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| 社会效益 指标
|
提高遂宁体育社会知名度
|
优
|
优
|
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| 生态效益 指标
|
环境保护度
|
优
|
优
|
|||
| 可持续影响 指标
|
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| 满意 |
满意度
指标
|
家长满意度
|
≥95
|
≥95
|
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第五部分 附表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表