市直卫生健康单位：
为加强预算绩效管理，强化预算支出责任，提高财政资金使用绩效，根据《中华人民共和国预算法》、财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》和《财政支出绩效评价管理暂行办法》，以及遂宁市《关于开展全市预算绩效管理工作考核的通知》精神，现将《预算绩效目标编制办法》印发给你们，请按照执行，特此通知。
遂宁市卫生健康委员会
2020年3月2日
预算绩效目标编制办法
第一条
预算绩效目标是指财政预算资金计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要基础和依据，主要包括:基本支出绩效目标、项目支出绩效目标和部门整体支出绩效目标。
(一)基本支出绩效目标是指我单位预算中安排的基本支出在一定期限内对我单位正常运转的运行保障程度，基本支出绩效目标纳入整体绩效目标考虑，不单独编制。
(二)项目支出绩效目标是指我单位依据部门职责和社会发展要求，使用预算安排的项目资金在一定期限内预期达到的产出和效果。
(三)部门整体支出绩效目标:部门整体支出绩效目标及其所属单位按照确定的职责，使用全部部门预算资金在一定期限内预期达到的总体产出和效果。
(四)中长期绩效目标:是指部门预算资金在跨度多年的计划内预期达到的产出和效果。
(五)年度绩效目标:是指部门预算资金在一个预算年度内预期达到的产出和效果
第二条 预筹绩效目标编制内容主要包括设定预期目标、制度绩效指标和确定绩效指标值。
第三条 我委预算绩放目标按照国家相关法律、法规和规章制度，以及国民经济和社会发展规划和方针政策;部门职能、中长期发展规划、年度工作计划、项目规划:我单位三年规划及年度预算管理要求;我单位相关历史数据、行业标准、计划标准等:符合财政部门要求的其他依据要求编制.
第四条 项目支出绩效目标编制要求包括:
(一)对项目的功能进行梳理，包括政策依据、资金性质、支持范围、实施内容、工作任务、政策对象等，明确项目的功能特性。
(二)依据项目的功能特性，预计项目实施在一定期限内所要达到的总体产出和结果，确定项目所要实现的目标，并以定量和定性的方式进行表述。
(三)对项目目标进行细化分解，从中概括提炼出最能反映总体目标预期实现程度的关键性指标，并将其确定为相应的绩效目标。从职责履行方面反映产出，从履职方面反映效益，同。
(四)我委按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则填报绩效目标，未按要求设定绩效目标的支出项目，不得纳入项目库管理，也不得申请部门预算资合，部门预算项目绩效目标按照一般项目和专用项目分别填报，一般项目绩效目标在项目库中按照规 定格式分类型填报、专用项目在立项审 批时间步镇报绩效目标:必须详细反映相应工作任务。经费预算的别算过程(含具体工作量、支出成本和采用的支出测算标准等），达成的效果等。审批通过后的专用项目库中完善绩效目标消报、专项资金损算绩效目标按要求填报。
（五)通过收集相关基准数据、确定绩发标准，结合项目预期进展、预计投入等情况，确定绩效目标的具体数值，填列《部门预算项目支出绩效目标申报表》、《专项预算项目支出绩效目标申报表》
第五条 预算绩效目标编制总体管理要求包括:
（一）绩效目标确定后，一般不子调整，我委额算执行中因特殊原因确需调整的，应按照绩效目标管理要求和预算调整流程报批。
（二）我委绩效目标确定后，随同部门预算一并批复，作为预算部门执行预算、绩效监控和实施绩效评价的依据，
第六条 部门整体支出绩效目标的编制时首先对我委的职能进行梳理，确定部门的各项具体工作职责。结合我委中长期规划和年度工作规划，明确年度主要任务，预计部门在本年度内履职所要达到的总体产出和效果，将其确定为部门整体支出绩效目标，以定量和定性结合的方式进行表述，其次通过收集相关基准数据，确定绩效标准，结合职责履行和厦职效果，确定绩效指标的具体数值，填列《部门整体支出绩效目标申报表》。
第七条 部门预算编制的关键程序要求:
规财科会同各相关业务科室共同编制完成年度部门预算。相关科室编制的预算经科室负责人确认、业务分管领导审核后，报规财科审核汇总，并经财务分管领导、单位负责人审核同意后报财政局按法定程序审批